La nouvelle année 2018 est un bon moment pour penser aux 12 prochains mois et inclure une révision de votre planification financière, en veillant à ce qu’elle soit à jour et à protéger les actifs de votre famille à long terme.

Pour les français qui vivent en Espagne, il est important de connaître les différents impôts en vigueur en Espagne. Il existe des changements réguliers dans la réglementation fiscale, ce qui pourrait affecter les résidents français en Espagne

Pour les britanniques par exemple, la plus grande préoccupation les nombreux résidents britanniques en Espagne a peut-être été le Brexit et l’incertitude concernant les droits de résidence et les soins médicaux. 

Le 8 décembre 2017, le Royaume-Uni et l’UE ont présenté un « rapport d’étape » commun confirmant qu’ils étaient convenus de maintenir les droits existants pour les citoyens de l’UE établis au Royaume-Uni et les citoyens britanniques dans l’UE. 

Si vous êtes déjà résident permanent en Espagne, vous pouvez être rassuré. Les règlements concernant les soins médicaux resteront les mêmes.

Si vous n’êtes pas encore inscrit en tant que résident, vous devrez obtenir la résidence permanente officielle avant la date de retrait du Royaume-Uni de l’UE, prévue pour mars 2019. Nous vous conseillons de suivre les conseils d’experts sur la manière de bénéficier de la réglementation fiscale espagnole afin de vous assurer que vous vous trouvez dans la meilleure position pour profiter de l’Espagne.

Si vous êtes encore en phase de planification de votre déménagement en Espagne, vous pouvez accélérer vos projets afin de pouvoir devenir résident avant mars 2019.

Planification fiscale en Espagne

Il s’agit toujours une bonne idée de jeter un coup d’œil sur votre planification fiscale de temps en temps pour confirmer que tout est correct, des conseils professionnels pour vous assurer de tirer parti des possibilités de planification fiscale disponibles en Espagne. L’application correcte des impôts de manière efficace peut vous permettre de maintenir la plupart de vos investissements au même endroit et vous aider à éviter légitimement de payer trop d’impôts. 

Le nouveau régime mondial d’échange automatique d’informations, mis en œuvre dans le cadre de la norme commune de déclaration, est en marche dans plus de 50 pays, dont l’Espagne, le Royaume-Uni et la France, qui ont commencés à échanger des données en janvier 2016 et dont le premier échange a été effectué en septembre 2017. D’autres pays commenceront à le partager en septembre 2018.

La planification fiscale pour les citoyens résidents présente de nombreuses nuances, surtout si vous obtenez un revenu dans un pays et que vous vivez dans un autre. Êtes-vous sûr de payer correctement les impôts? Des conseils spécialisés peuvent vous fournir une tranquillité d’esprit et vous faire économiser en impôts.

Épargne et investissements

En novembre 2017, la Banque d’Angleterre a relevé le taux d’intérêt pour l’ensemble du Royaume-Uni pour la première fois depuis plus de dix ans. Garder trop d’épargne-retraite en espèces peut être risqué, surtout si vous ne gagnez pas assez pour suivre l’inflation.

Un investissement réussi consiste à gérer le risque et à obtenir le rendement souhaité, en apportant une stratégie bien planifiée en fonction de votre situation personnelle, de votre horizon temporel, de vos besoins, de vos objectifs et de votre tolérance au risque. Vous devez obtenir une évaluation claire et objective, disposer d’une diversification adéquate pour ne pas vous exposer à un type d’actif, de pays, de secteur ou d’entreprise. 

Le portefeuille devrait être révisé périodiquement, car les prix des actifs augmentent et diminuent, ce qui peut entraîner un déséquilibre et les circonstances peuvent avoir changé.

Planification successorale

Il est important de réviser votre planification successorale après votre déménagement en Espagne, car le droit des successions et les taxes fonctionnent très différemment qu’en France.

Le montant des droits de succession et de donation qui sera payé par les héritiers dépend du degré de parenté, de la richesse actuelle de chaque héritier, des normes locales de la communauté autonome correspondante et, entre autres facteurs, des normes régionales ou nationales. Vous pouvez prendre des mesures juridiques pour réduire l’impôt à payer.  

Les pensions

Le paysage actuel des retraites est assez différent de celui d’il y a quelques années. Il est donc intéressant que vous passiez un peu de temps à définir la meilleure ligne de conduite pour vos fonds.

Actuellement, il y a plus d’options disponibles qu’auparavant, mais c’est pourquoi vous devez faire très attention à prendre la bonne décision pour atteindre vos objectifs et pour protéger votre épargne-retraite. Évaluez et consultez toutes vos options, ainsi que les implications fiscales en Espagne et en France, pour établir la meilleure solution selon votre situation particulière.

L’Espagne impose un héritage forcé, ce qui peut vous empêcher de diviser vos actifs comme vous le souhaitez. Cependant, vous pouvez utiliser la règle de succession de l’UE «Bruxelles IV» qui vous permet d’opter pour la loi de succession de votre pays de nationalité afin de soumettre votre demande, mais vous devrez l’indiquer dans votre testament. Nous vous conseillons de consulter pour confirmer si vous réalisez les actions correctes pour votre famille.

Réviser votre contrat de gestion de patrimoine une fois par an peut être rentable et vous rassurera. Vous devriez voir tous les domaines mentionnés dans un seul ensemble, puisque les changements de l’un pourraient affecter l’autre, et établir des solutions intégrales adaptées à votre situation personnelle. Si vous souhaitez nous consulter à ce sujet, nous serons ravis de vous aider. 

Vous avez une entreprise en Espagne? Il est important de respecter la présentation et l’enregistrement des livres comptables auprès registre du commerce.

Que sont les livres comptables?

Il s’agit des livres dans lesquels la comptabilité de votre entreprise en Espagne est enregistrée. Les livres comptables peuvent être obligatoires ou facultatifs et sont réglementés dans le code du commerce, articles 25 à 33 inclus (voir Code du commerce)

Comment sont présentés les livres comptables en Espagne?

La forme de présentation la plus fréquente est la présentation en format numérique.

  1. A) Les livres comptables d’une société en Espagne peuvent être présentés au moyen d’un cd avec les informations enregistrées auprès du registre du commerce de la province où se trouve le siège social de votre société.
  1. B) Télématique (en ligne).

La préparation des fichiers se fait par le biais des programmes comptables disponibles ou à travers des programmes fournis par le registre du commerce en Espagne.

Chez Welex, nous fournissons des conseils fiscaux et immobiliers aux résidents en Espagne. Nous avons une connaissance étendue des impôts espagnols et des besoins d’une planification fiscale correcte. Nous adoptons une approche professionnelle par rapport aux conseils fiscaux, problèmes de succession, investissements et retraites, et nous nous spécialisons dans la réduction des impôts sur le capital investi, les retraites, le patrimoine et l’héritage. Contactez nous pour obtenir un conseil personnalisé.